El cronómetro para la liquidez total de la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) entra en su fase final este 2026. Los trabajadores del sector privado tienen hasta el 31 de diciembre para disponer del 100% de sus fondos antes de que la normativa nacional imponga un drástico cierre de grifo en 2027, devolviendo a este beneficio su naturaleza de seguro de desempleo intangible.
📌 Lo que debes saber sí o sí
- El lunes 16 de noviembre de 2026 vence el plazo impostergable para que las empresas depositen el segundo tramo anual de la CTS en la cuenta de sus trabajadores.
- Bajo el amparo de la Ley 32322, los colaboradores en planilla pueden retirar la totalidad de sus fondos acumulados únicamente hasta el 31 de diciembre de 2026.
- A partir de enero de 2027, el acceso al 100% quedará restringido exclusivamente para trabajadores con diagnóstico certificado de cáncer o enfermedades terminales.
- La Sunafil ha iniciado campañas de supervisión para sancionar con multas severas a las empresas que incumplan con el abono del beneficio dentro del cronograma oficial.
Sunafil activa fiscalización ante el cierre del depósito de noviembre
El calendario laboral peruano marca este noviembre de 2026 como un punto de inflexión para la economía familiar de miles de trabajadores formales. El lunes 16 de noviembre representa la fecha límite para que los empleadores del sector privado cumplan con el abono del 50 % de la remuneración anual en las cuentas bancarias elegidas por sus colaboradores. Este beneficio, concebido históricamente como un respaldo ante el cese laboral, se ha transformado en los últimos años en un balón de oxígeno inmediato para enfrentar el alza en el costo de vida, cubriendo desde canastas básicas de alimentación hasta el pago de alquileres y la adquisición de medicamentos esenciales que el sistema público de salud no siempre provee a tiempo.
La Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral (Sunafil) ha sido tajante: no habrá prórrogas. Las empresas que omitan este depósito se exponen a multas que escalan según el número de trabajadores afectados, lo que genera una presión adicional en el sector corporativo para regularizar los pagos. En un contexto donde el consumo interno muestra señales de fatiga, la inyección de este capital en las cuentas de ahorro individuales no solo representa seguridad para el trabajador, sino también un dinamismo esperado para el comercio local de cara a las festividades de fin de año. Sin embargo, este 2026 trae consigo una advertencia legal que cambia las reglas del juego para el ahorro previsional a corto plazo.
«El retiro del 100% de la CTS este 2026 no es solo un derecho ganado, es la última oportunidad legal para que el trabajador peruano gestione su propia seguridad financiera antes de que el Estado vuelva a bloquear sus ahorros bajo llave.»
— Mesa de Redacción y Análisis de El Quipu PE
El adiós a la libre disponibilidad y el retorno a la rigidez en 2027
La vigencia de la Ley 32322 ha permitido que, durante un periodo excepcional, el trabajador sea el dueño absoluto de su liquidez, pudiendo retirar hasta el último sol de su cuenta CTS. No obstante, esta ventana de oportunidad tiene fecha de caducidad: el 31 de diciembre de 2026. Según ha detallado Juan Tompson, asesor legal de la Cámara de Comercio de Lima (CCL), el escenario para 2027 será diametralmente opuesto. La norma vuelve a su cauce original de protección social, permitiendo únicamente el retiro del excedente de cuatro sueldos brutos o, en su defecto, limitando la disposición inmediata solo al 50 % de los fondos en situaciones muy específicas, manteniendo el resto bajo custodia de la entidad financiera hasta el fin del vínculo laboral.
Esta regresión a la intangibilidad de los fondos busca recomponer el fondo de contingencia nacional frente al desempleo, pero impone un reto para quienes planeaban utilizar ese dinero para inversiones mayores en el futuro cercano. Existe, sin embargo, una excepción humanitaria crucial que entrará en vigor el próximo año: solo aquellos trabajadores que presenten un diagnóstico médico certificado de cáncer o una enfermedad en estado terminal podrán quebrar la restricción y acceder al 100 % de su acumulado más intereses. Para el resto de la fuerza laboral, el 2027 representará el retorno al ahorro forzoso, una medida que genera opiniones divididas entre quienes exigen libertad financiera y quienes defienden la necesidad de un seguro de desempleo sólido.
Protocolos de herencia y gestión estratégica del fondo
Ante el inminente cambio de reglas, es vital que los trabajadores conozcan los procedimientos en casos extremos. Juan Tompson, de la CCL, aclara que ante el fallecimiento de un trabajador, la empresa debe depositar el monto correspondiente a la CTS en las 48 horas posteriores al deceso. En este escenario, el cónyuge o conviviente debidamente acreditado solo podrá acceder al 50 % del monto total de forma inmediata; la otra mitad permanecerá retenida por la entidad financiera hasta que se presente la declaratoria de herederos o el testamento inscrito, un proceso que suele ser burocrático y costoso.
Para aprovechar los últimos meses de libre disponibilidad total, la recomendación editorial de El Quipu es realizar una auditoría personal de las tasas de rendimiento. Dado que la CTS en bancos suele ofrecer intereses bajos en comparación con las cajas municipales o rurales, muchos peruanos están optando por retirar el 100 % antes del 31 de diciembre de 2026 para reinvertirlo en depósitos a plazo fijo o fondos mutuos que superen la inflación proyectada. La clave es actuar con celeridad: una vez que el reloj marque las 00:00 del 1 de enero de 2027, el sistema bancario bloqueará automáticamente el acceso total, dejando a millones de peruanos sin la posibilidad de usar su propio dinero para emergencias domésticas.
Esta nota ha sido elaborada y contextualizada por la redacción de El Quipu PE a partir de coberturas y reportes de interés público publicados por
El Comercio Perú,
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